Comprender los créditos fiscales para VE: Guía de incentivos financieros para propietarios de tractores eléctricos

Antes, los vehículos eléctricos (VE) se limitaban a los turismos. Hoy en día, los VE se encuentran en camionetas y vehículos todoterreno como los que se pueden encontrar en las granjas. Para los agricultores, la compra de un vehículo eléctrico no sólo es buena para su cuenta de resultados, sino también para la eficiencia operativa general. Existen importantes incentivos financieros para adquirir y utilizar vehículos eléctricos (VE) en las explotaciones agrícolas. Un conocimiento básico de los distintos incentivos financieros, como los bonos, los reembolsos y los créditos fiscales para VE, qué son y cómo funcionan, puede ayudar a los agricultores a aprovecharlos a medida que estén disponibles.

¿Qué son los créditos fiscales paraVE?

Según el Departamento de Energía de EE.UU., un crédito fiscal para VE es un incentivo fiscal especial proporcionado por el gobierno federal y/o estatal para incentivar la compra y el uso de vehículos eléctricos. Los vehículos eléctricos incluyen tanto los vehículos eléctricos enchufables (EV) como los vehículos de pila de combustible (FCV). En ambos casos, los vehículos eléctricos utilizan electricidad de la red en lugar de combustibles fósiles, como el gasóleo, para funcionar. Los créditos fiscales para VE permiten a una persona deducir parte del coste de la compra de un vehículo eléctrico que cumpla los requisitos de su impuesto declarado. A partir de 2023, no habrá desgravaciones fiscales para los vehículos agrícolas todoterreno, como los tractores. Sin embargo, mientras tanto, existen otros tipos de incentivos financieros que ayudan a los agricultores a adquirir vehículos eléctricos todoterreno, como un tractor eléctrico, por un coste reducido.

¿Cómofuncionanlos incentivos financieros para VE en ?

A menudo se confunden los créditos fiscales, los reembolsos y los vales para vehículos eléctricos. Entender la diferencia es clave.

Reembolsos federales y estatales
Existen varios programas federales y estatales que ofrecen reembolsos a los agricultores por la compra de VE todoterreno. Estos programas federales y estatales ofrecen varios tipos de descuentos y subvenciones a los agricultores. Estos programas se basan en diferentes mecanismos de financiación. En general, un reembolso es como un cupón: el agricultor compra el producto y recibe un pago después de la compra para compensar parte del precio de compra. Una subvención es como un descuento: el agricultor obtiene un descuento sobre el precio de compra en el punto de venta.

Reembolsos y créditos fiscales
Se produce un reembolso fiscal cuando a una persona se le devuelve dinero tras haber pagado impuestos de más. Para el gobierno federal de EE.UU., una persona tributa por su renta mundial. Cuando un contribuyente presenta una declaración de impuestos al Servicio de Impuestos Internos (IRS), el contribuyente declara sus ingresos totales, aplica cualquier crédito y deducción, y la diferencia es su renta imponible. Tras calcular los impuestos adeudados en función de la renta imponible declarada, se comparan los impuestos pagados hasta la fecha con los impuestos adeudados. Si la diferencia es positiva, el contribuyente lo anota en su declaración y el IRS emite un reembolso. Muchos estados tienen un sistema fiscal similar.

Un crédito fiscal sirve para reducir la renta imponible: es un derecho que se recibe y que permite reducir la deuda tributaria del año. En cierto modo, es como un cupón que puede utilizar en su declaración anual de la renta para pagar menos y reducir su deuda tributaria. Un ejemplo conocido es el programa ENERGY STAR del gobierno federal, que ofrece a los propietarios de viviendas y empresas, incluidas las agroindustriales, una forma de hacer que sus hogares y empresas sean más eficientes desde el punto de vista energético mediante el uso de productos con certificación ENERGY STAR y mejoras en los edificios que reduzcan el derroche de energía. Estos productos se incentivan a menudo con un crédito fiscal. Un crédito fiscal puede valer desde decenas de dólares hasta miles.

Los créditos fiscales para VE funcionan igual que cualquier otro crédito fiscal, ya que ayudan a reducir la carga fiscal total a final de año. Históricamente, los créditos fiscales federales para VE se han destinado a turismos y estaciones de recarga de VE. En el caso de que los créditos fiscales EV estén disponibles para los vehículos todo terreno, un agricultor podría potencialmente reducir sus ingresos brutos en miles de dólares. Esto significa que, a la hora de pagar los impuestos, se reducirá la carga fiscal total. Los programas de desgravación fiscal para vehículos eléctricos también pueden variar según el estado. Por ejemplo, el programa de créditos fiscales para VE de Colorado se aplicaba a los camiones ligeros, medianos y pesados que cumplieran los requisitos para el ejercicio fiscal 2023. Otros estados restringen los créditos fiscales para vehículos eléctricos únicamente a los turismos, mientras que otros no cuentan con un programa de créditos fiscales para vehículos eléctricos.


Si alguna vez has recibido un cheque del gobierno después de presentar tu declaración de la renta, entonces has recibido un crédito fiscal. El gobierno federal y varios gobiernos estatales incentivan la compra de un nuevo VE con créditos fiscales. Esto da derecho al comprador a un descuento al recibir una cantidad designada de dinero en efectivo de vuelta en su compra en forma de crédito fiscal.

Vouchers
Un vale es como tener una segunda parte que paga parte de la factura por el artículo o servicio elegible - un agricultor compra el producto y después de pagar parte de la factura, la segunda parte paga el saldo. Aunque los vales no repercuten en las obligaciones fiscales de una persona, pueden suponer un valioso ahorro.

El programa de vales para equipos todoterreno limpios deCalifornia, o CORE, es un programa estatal de vales que ha demostrado ser especialmente valioso para los agricultores que compran o arriendan equipos todoterreno de emisiones cero que están actualmente en el mercado. En el caso de los tractores eléctricos, los agricultores californianos pueden adquirir un tractor eléctrico por aproximadamente el mismo precio que su equivalente diesel. Como resultado, el ahorro en costes de gasóleo es inmediato. Monarch Tractor tiene un tractor eléctrico que amplifica aún más el ahorro de dinero y el retorno de la inversión (ROI ). El MK-V de Monarch, un tractor 100% eléctrico, también es inteligente y de conducción opcional. Los agricultores ahorran en mano de obra y seguridad, y obtienen información sobre las operaciones para aumentar la eficiencia y la productividad.

¿Por qué se ofrecencréditosfiscales , descuentos y vales paraVE ?

Los descuentos y bonificaciones fiscales federales para VE están disponibles para todos los residentes, y numerosos estados han ofrecido, ofrecen actualmente o están planeando ofrecer incentivos adicionales de este tipo. La justificación de estos incentivos se basa en varios puntos clave:

• Los VE ayudan a reducir las emisiones de carbono. Muchos países, entre ellos EE.UU., se han comprometido a lograr cero emisiones netas de carbono para 2050 y los vehículos eléctricos son una parte fundamental de este objetivo.
  
  
• Lareducción de las emisionescontribuye a mejorar la calidad del aire y la salud, especialmente la de las personas con enfermedades respiratorias. Mejorar la salud de la población puede ayudar a reducir significativamente los costes sanitarios.
  
  
• Los VE son mucho mejores para los ecosistemas naturales que los combustibles fósiles. La reducción de las emisiones de CO2 puede mejorar la calidad del aire en las atmósferas subterráneas, lo que permite alos ecosistemas restablecerse de forma natural. Para los agricultores, esto es especialmente beneficioso para el rendimiento de los cultivos y la salud del suelo.
  
  
• Los VE eliminan los costes anuales de combustible para los agricultores, al tiempo que ayudan a Estados Unidos a ser más independiente energéticamente y a depender menos de los combustibles fósiles extranjeros. La combinación con menores costes de mantenimiento se traduce en mayores márgenes de beneficio para una explotación agrícola.
  

Es importante señalar que los créditos fiscales, los reembolsos y los vales para vehículos eléctricos no son aleatorios ni universales. Existen requisitos estrictos que deben cumplirse para recibir la bonificación o el crédito fiscal para VE. En la actualidad, la mayoría de las bonificaciones y créditos fiscales para vehículos eléctricos están destinados a los turismos y, en algunos casos, a los vehículos comerciales, pero se ha impulsado su ampliación a los vehículos todoterreno.para el año fiscal 2023, el IRS ofrece una descripción detallada de los créditos y la elegibilidad para los vehículos limpios que califiquen.

¿Cómo funcionan losdescuentos y bonosestatales y locales para vehículos eléctricos ?

A partir de 2023, los únicos reembolsos de impuestos federales y vales que pueden ayudar con los vehículos todo terreno EV es en la forma de compra de una estación de carga y no para el propio vehículo. Aparte de los reembolsos y vales federales para vehículos eléctricos, hay otros tipos de incentivos financieros que pueden ser más útiles para una explotación agrícola. Mientras tanto, es una buena idea entender la diferencia entre los reembolsos y los vales estatales y locales para VE para aprovechar uno cuando surja la oportunidad.

Bonificaciones y vales federales frente a estatales y locales para VE

Los descuentos y bonos estatales para vehículos eléctricos pueden variar mucho en función de su procedencia y de los objetivos del estado que los emita. Por lo general, los descuentos y vales estatales para VE u otros tipos de programas de incentivos financieros se centran más en incentivar la compra de vehículos eléctricos específicos. Por ejemplo, los estados con una gran actividad agrícola pueden impulsar la compra de vehículos eléctricos todoterreno, como tractores eléctricos, con más frecuencia que los estados más pequeños y metropolitanos. Incluso puede haber incentivos financieros adicionales para las estaciones de recarga de vehículos eléctricos, pero las normas difieren según el estado, por lo que es importante mantenerse al día sobre las regulaciones de su estado. El Departamento de Energía de EE.UU. mantiene una lista actualizada de todos los estados y sus programas de incentivos relacionados con los combustibles alternativos y los vehículos avanzados.

Para 2024, los agricultores pueden estar atentos al Programa de Incentivos para la Calidad Medioambiental (EQIP). El EQIP es un programa de desguace y sustitución que puede administrarse en todo el país, pero sólo está disponible en los estados que han optado por este programa federal. Las explotaciones interesadas en utilizar el programa EQIP deben ponerse en contacto con la oficina local del Servicio de Conservación de Recursos Naturales (NRCS).

¿Cómo se solicitan los reembolsos y vales estatales y locales para VE?

De forma similar a la solicitud de un crédito fiscal federal para VE, puede solicitar reembolsos y vales estatales y locales para VE presentando el formulario adecuado a la agencia que proporciona el reembolso o vale correspondiente en su estado. En la página web de tu estado encontrarás la información necesaria sobre sus políticas en materia de VE y la documentación necesaria.

Los programas estatales pueden ser muy generosos, ya se trate de bonificaciones fiscales, descuentos o vales. El programa CORE de California, que se puede utilizar para comprar el MK-V de Monarch, suele cubrir un mínimo del 65% o más del coste del tractor, lo que lo hace neutral en comparación con un tractor diésel de tamaño similar.

Una estrategia para encontrar y solicitar créditos fiscales estatales y locales para VE y otros incentivos financieros es dirigirse directamente al fabricante y preguntar. Una empresa de renombre debería tener un equipo preparado para ayudarle y encontrar los incentivos financieros aplicables para que pueda maximizar el retorno de la inversión del producto. Conscientes de que un agricultor dispone de muy poco tiempo libre para ocuparse de complicados trámites, Monarch llega hasta el punto de presentar la solicitud por usted y hace todo el papeleo posible para reducir su carga administrativa.

¿Cuál es el impacto económico de loscréditos fiscales para VE?

Aunque loscréditos fiscales para VE todavía no están disponibles para comprar un tractor, hay muchos beneficios que los créditos fiscales para VE han proporcionado a los propietarios de vehículos de pasajeros, lo que nos da una idea de los beneficios que sepuedenagilizar en la industria agrícola.

1. Retorno de la inversión para propietarios particulares

Los créditos fiscales para VE u otros incentivos financieros acortan los plazos para obtener un mayor retorno de la inversión (ROI) para los propietarios particulares de VE. Además de eliminar los costes de combustible, los VE son menos caros de mantener. Según Consumer Reports, los propietarios de VE gastan la mitad en el mantenimiento de sus coches que los propietarios de coches de gasolina.

Ahora imagine el ahorro en agricultura. Comprar un tractor eléctrico supone una gran inversión inicial, pero a largo plazo ahorrará dinero al agricultor en gasóleo. Además, un tractor eléctrico tiene menos piezas móviles, lo que significa un mantenimiento más asequible y sencillo que puede ahorrar dinero y evitar retrasos en las operaciones por averías del equipo.

Si además el tractor es inteligente y tiene conductor opcional, como el MK-V de Monarch, el tractor se convierte rápidamente en un activo que se revaloriza y cuyo retorno de la inversión supera al de un tractor meramente eléctrico. El almacenamiento de energía, la información en tiempo real, los informes de fácil acceso, la seguridad y la posibilidad de que la explotación esté preparada para tecnologías futuras son algunas de las muchas ventajas. Un jefe de explotación puede configurar el tractor para que realice tareas críticas de forma autónoma mientras el equipo se ocupa de otros trabajos vitales en la explotación. Un operador de tractor puede incluso supervisar varios tractores simultáneamente.

2. Beneficios económicos más amplios

Del mismo modo que el VE en el sector de la movilidad urbana conlleva beneficios para el medio ambiente y la salud humana, las explotaciones agrícolas están preparadas para obtener beneficios económicos aún más amplios. Para empezar, la ausencia de emisiones de carbono y de ozono troposférico puede mejorar el ecosistema de una granja y el entorno que la rodea, contribuyendo así a una cosecha más sana. En el caso del MK-V eléctrico y autónomo, una granja puede utilizar un tractor para segar de forma autónoma, lo que elimina los costes asociados de gasóleo y mano de obra que conllevan las pasadas repetidas. Cuando la siega se convierte en una operación económicamente viable, una explotación puede reducir o incluso eliminar la necesidad de controlar las malas hierbas con herbicidas. Esto no sólo ahorra a la explotación el coste inicial de los herbicidas, sino que también se eliminan las molestias y los gastos asociados a las medidas de cumplimiento de la normativa de seguridad, como los equipos de protección individual (EPI). Estas ventajas medioambientales y económicas adicionales pueden desempeñar un papel fundamental para mantener vivas y prósperas las explotaciones agrícolas, que son la columna vertebral de la cadena alimentaria moderna.

3. Tendencias futuras de los VE y las desgravaciones fiscales para VE

Los vehículos eléctricos han ido ganando adeptos y cada vez están más extendidos en la economía. Además, es posible que los gobiernos federal o estatales concedan más créditos fiscales para VE u otros programas. Tomar medidas para informarse sobre los créditos fiscales para VE ahora puede ayudar a un agricultor a adelantarse a los acontecimientos y a solicitar rápidamente los incentivos a medida que estén disponibles para garantizar el retorno de la inversión más óptimo posible, mejores beneficios fiscales y la sostenibilidad a largo plazo de la explotación tanto fiscal como medioambiental.

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En última instancia, los créditos fiscales para VE y otros incentivos financieros pueden ser excelentes formas de maximizar la eficiencia económica de su explotación gracias a las ventajas que ofrecen los nuevos vehículos eléctricos. Manténgase alerta y al día para aprovechar los créditos fiscales y los descuentos relacionados con la agricultura en cuanto estén disponibles.

Dadas las increíbles dificultades económicas a las que se enfrentan los agricultores de frutas y hortalizas, los créditos fiscales de los vehículos eléctricos para equipos agrícolas pueden suponer una diferencia positiva y cuantificable en la viabilidad a largo plazo de sus explotaciones. Considere la posibilidad de ponerse en contacto con sus representantes locales, estatales y federales y discutir el valor que los créditos fiscales para vehículos eléctricos aportarían a la agroindustria y a los consumidores. Por último, si usted es un agricultor interesado en el tractor MK-V de Monarch, Monarch Tractor realiza un seguimiento de los incentivos financieros disponibles a través de programas federales, estatales y locales.

Referencias:
"Alternative Fuels Data Center: Electric Vehicle (EV) and Fuel Cell Electric Vehicle (FCEV) Tax Credit" Departamento de Energía de EE.UU..
https://afdc.energy.gov/laws/409

"Créditos para nuevos vehículos limpios comprados en 2023 o después" Servicio de Impuestos Internos. https://www.irs.gov/credits-deductions/credits-for-new-clean-vehicles-purchased-in-2023-or-after

"Créditos fiscales para vehículos eléctricos"Oficina de Energía de Colorado.
https://energyoffice.colorado.gov/transportation/grants-incentives/electric-vehicle-tax-credits

"Proyecto de descuentos para vehículos limpios" California Clean Vehicle Rebate Project.
https://cleanvehiclerebate.org/en

"Actualizaciones estatales recientes" Departamento de Energía de EE.UU.
https://afdc.energy.gov/laws/recent

"Instrucciones para el formulario 8936 (01/2023)" Servicio de Impuestos Internos.
https://www.irs.gov/instructions/i8936

"Temas sobre el impuesto sobre la renta: Crédito innovador para vehículos de motor" Departamento de Hacienda de Colorado.
https://tax.colorado.gov/sites/tax/files/documents/ITT_Innovative_Motor_Vehicle_Credit_Jun_2023.pdf

"El crédito fiscal federal para cargadores de vehículos eléctricos vuelve para 2023: What to Know" Kiplinger.
https://www.kiplinger.com/taxes/605201/federal-tax-credit-for-electric-vehicle-chargers